Фінансовим аудитом Державного підприємства «Вугільна компанія «Краснолиманська» встановлено порушень та недоліки на суму майже 10 млрд гривень

Аудиторами управління Східного офісу Держаудитслужби в Донецькій області під час інспектування періоду з 01.07.2019 по 31.08.2021 у формі державного фінансового аудиту державного підприємства «Вугільна компанія «Краснолиманська» виявлено порушень при використанні коштів та втрат, допущених через прийняття неефективних управлінських рішень, загалом на суму 9 998,3 млн грн, з них -

Втрачено можливість отримання доходу від реалізації вугільної продукції розрахунково на 8 245,5 млн грн через непроведення власного видобутку вугілля, а фактичної передачі запасів вугілля у тимчасове користування ТОВ «Краснолиманське».

Втрачено можливість отримання власних кошті за надані послуги через несвоєчасне та неякісне проведення претензійно-позовної роботи, що стало наслідком невизнання суми боргу у судовому порядку у розмірі 761,6 млн грн та списання дебіторської заборгованості із простроченим терміном позовної давнини на суму 407,8 млн гривень.

Недоотримано доходів у розмірі 270,5 млн грн через реалізацію протягом 2021 року вугільної продукції за ціною, нижчою від собівартості продукції.

З порушенням норм законодавства проведено витрати на суму 177,8 млн грн на придбання товарів, робіт та послуг без застосування процедур закупівель.

Понесено фінансові втрати на суму 82,9 млн грн через поставки вугільної продукції з порушенням умов укладених договорів, а саме: без отримання попередньої оплати, та не проведення надалі претензійно-позовної роботи щодо погашення заборгованості.

Здійснено витрати, пов’язані з придбанням основних засобів, консультаційними послугами та виплатою премії керівнику Підприємства, на суму 46,4 млн грн за відсутності затверджених у встановленому порядку фінансових планів на 2019–2020 роки, що заборонено Урядом.

Недоотримано додаткового доходу на суму 1,9 млн грн через накопичення та непроведення своєчасної реалізації залишків металобрухту.

Неефективно витрачено 1,4 млн грн державних фінансових ресурсів на придбання обладнання, яке за відсутності нагальної потреби у придбанні, з моменту придбання (вересень 2014 ‒ листопад 2020 років) та станом на 31.08.2021 перебуває на складі, не використовується, не експлуатується у виробничому процесі державного підприємства.

Підприємством недоотримано доходів на суму 0,8 млн грн через передачу в оренду частини приміщення будівлі учбового пункту без оформлення договірних відносин та невідображення в обліку дебіторської заборгованості за майно.

Необґрунтовано витрачені кошти на суму 0,7 млн грн на виплату заробітної плати директорам новостворених відокремлених підрозділів ВП «Забезпечення діяльності зв’язку» та ВП «Перспективний розвиток», які фактично у період з 01.07.2020 по 31.08.2021 не здійснювали будь-якої виробничої діяльності.

З недотриманням вимог граничного обсягу використання в 2019–2021 роках грошових коштів на консалтингові послуги (консультаційні, інформаційні, технічні, аудиторські, юридичні) проведені витрати на суму                 0,5 млн гривень.

Втрачено матеріальні активи (обладнання) залишковою вартістю                   0,5 млн грн через неприйняття своєчасних, дієвих та належних заходів щодо його повернення із ремонту.

Зважаючи на результати проведеного аудиторського дослідження, аудиторською групою розроблено пропозиції та рекомендації, які подані в аудиторському звіті, реалізація яких є необхідною умовою для якісних змін в управлінні підприємством.

Матеріали аудиту передано до слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області; проінформовано Донецьку обласну прокуратуру, Головне управління Служби безпеки України в Донецькій та Луганській областях, Національне антикорупційне бюро України.

Пресслужба управління Східного офісу

Держаудитслужби в Донецькій області